Вы знаете, что занимаясь на курсах английского языка, вы можете вернуть часть денег, которые заплатили за свое обучение? Таким образом, вы можете сделать свое обучение еще дешевле.
Для этого вам нужно сделать налоговый вычет. Некоторые люди думают, что собрать все документы, которые необходимы для вычета, и заполнить нужные формы - сложно. Но на самом деле это не составит много труда и не займет много вашего времени.
Сейчас я вам все подробно расскажу.
Что такое налоговый вычет за обучение?
Каждый месяц, когда вы получаете зарплату, ваш работодатель платит налог государству в размере 13%. Вы можете вернуть часть этих денег. Это и называется налоговый вычет.
Он распространяется и на деньги, которые вы потратили на английский. Если вы обучаетесь английскому, например, на наших курсах Easy Speak или в другой школе, вы можете сделать такой вычет.
Вы можете вернуть часть денег:
- За свое обучение
- За обучение своего ребенка, брата или сестры
Но вы не можете получить налоговый вычет за жену, мужа или если обучение оплатил ваш работодатель.
Давайте рассмотрим два этих варианта возврата денег.
Как вернуть деньги за собственное обучение?
Условия, необходимые для получения налогового вычета:
- Вы должны быть официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты).
- Вы обучаетесь на курсах, у которых есть государственная лицензия на образование.
- Вы должны самостоятельно оплатить ваше обучение, то есть договор с организацией заключен на ваше имя. Если обучение вам оплачивает ваша работа/друг/подруга/муж/жена и договор заключен на них, такой вычет вы получить не можете.
Какую сумму можно вернуть обратно за свое обучение?
Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:
- Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с тем, что такой вычет за год максимально можно сделать с суммы 120 тыс. руб (120 000 * 13% = 15 600).
- Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% от вашего заработка)
Пример:
В 2015 году вы оплатили собственное обучение на курсах английского языка в размере 33 000 руб.
В этом случае за 2015 год вы можете вернуть 33 000 * 13% = 4 290 руб.
При этом за 2015 год вы заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).
То есть вы выполнили условие: сумма, которую вы можете вернуть (4 290) не больше налога, который вы заплатили за год (39 000).
Как получить налоговый вычет за своё обучение английскому?
Для получения вычета вам нужно собрать определенные документы. Сразу скажу, что собрать эти документы очень просто!
1. Справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
Эту справку вы можете получить в бухгалтерии по месту вашей работы.
2. Копия договора с курсами английского на оказание образовательных услуг.
В ней должны быть указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности.
3. Копия платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки, ордера).
4. Заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
5. Заполненная налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ).
Как её заполнять, мы расскажем ниже.
Для студентов курсов Easy Speak:
Если вы собираетесь сделать вычет, то мы поможем вам и предоставим эти документы:
1. Заверенную копию образовательной лицензии.2. Договор, в котором будет указана вся оплаченная сумма.
3. Приходные ордера по всем оплатам.
Для этого вам необходимо связаться с нами и сказать, что вам нужны документы на налоговый вычет.
Куда подавать эти документы?
Все эти документы вам нужно предоставить в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки.
Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ?
Если вы откроете этот документ, то вам может показаться, что его очень сложно заполнить. На самом деле сделать это очень просто. Следуйте шагам, указанным ниже:
Шаг 1. Скачайте программу с официального сайта www.nalog.ru
На сайте федеральной налоговой службы надо скачать программу, которая представляет собой электронную версию декларации 3-НДФЛ. Её очень легко и удобно заполнять.
Для этого перейдите по ссылке, найдите пункт слева "Программа установки" и нажмите кнопку загрузить.
Шаг 2. Заполните декларацию с помощью пошаговых видео
Я нашла 2 хороших видео, где подробно объясняется, как заполнить декларацию в скаченной программе. На этом этапе у вас должны быть справки о доходах из бухгалтерии по месту работы.
1. Видео-инструкция с youtube - смотреть.
2. Видео с сайта налоговой службы - смотреть.
Перейдите по ссылке, найдите справа пункт "Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ" и кликните по нему.
Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
Вы можете вернуть деньги в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы оплатили обучение в 2015 году, то вернуть деньги сможете только в 2016.
Также вы можете вернуть деньги за три последних года, если вы не оформили вычет сразу. То есть в 2016 году вы можете вернуть деньги за обучение в: 2015, 2014, 2013 годах.
Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).
Как вернуть деньги за обучение ребенка, брата, сестры
Вы можете вернуть деньги за обучение вашего ребенка, брата, сестры если:
- Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста
- Вы официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты)
- Ребенок обучается на курсах английского, имеющих государственную лицензию на образование
- В договоре вы указаны в качестве плательщика
- Квитанции и платежки тоже оформлены на вас
Какую сумму можно вернуть за обучение детей, брата, сестры?
Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:
- Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 6 500 в год за одного ребенка. Это связано с тем, что такой вычет за одного ребенка в год максимально можно сделать с суммы 50 тыс. руб. (50 000 * 13% = 6 500)
- Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% с каждой вашей зарплаты)
Пример:
У вас есть 2 ребенка, которые в 2015 году обучались на курсах. За одного вы заплатили 33 000, за другого 55 000.
В этом случае вы можете вернуть:
33 000 * 13% = 4 290 руб за одного ребенка
55 000 * 13% = 7 150, но сумма не должна превышать 50 000, поэтому вы вернете только 6 500 руб.
При этом за 2015 год заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).
То есть вы выполнили условие: сумма вычета за двоих детей (4 290 + 6 500 = 10 790) не превышает налог, заплаченный вами государству (39 000).
Как получить налоговый вычет за ребенка, сестру или брата?
Часть документов полностью совпадает с документами на вычет за собственное обучение.
Помимо них вам необходимо предоставить копии следующих документов:
- Справка, подтверждающая очную форму обучения, если этот пункт отсутствует в договоре со школой английского;
- свидетельство о рождении ребенка;
- документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
- документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).
Для студентов курсов Easy Speak:
Если вы хотите получить этот вид вычета, мы выдадим вам справку об очном обучении.
Далее ваши действия ничем не отличаются от первого случая, описанного выше.
Я советую вам обязательно сделать налоговый вычет, так как вы сможете сэкономить до 15 600 рублей на курсах английского. Главное, что это не занимает много времени.
